ĐVCQ: Công ty cổ phần MISA

Đơn vị: Trường tiểu học Mimosa

SỔ CHI TIẾT MUA HÀNG

Qúy 1 năm 2011

Mã hàng: CD

Tên hàng: Đĩa CD

Ngày tháng ghi sổ

Chứng từ

Diễn giải

Số lượng mua

Đơn giá

Thành tiền

Số hiệu

Ngày tháng

A

B

C

D

1

2

3

15/01/2011

MH06/001

15/01/2011

Đĩa CD

100

3.000

300.000

Cộng:

100

300.000

Mã hàng: GBB

Tên hàng: Giấy in Bãi Bằng

Ngày tháng ghi sổ

Chứng từ

Diễn giải

Số lượng mua

Đơn giá

Thành tiền

Số hiệu

Ngày tháng

A

B

C

D

1

2

3

15/01/2011

MH06/001

15/01/2011

Giấy in Bãi Bằng

20

53.000

1.060.000

16/01/2011

PC06/001

16/01/2011

Giấy in Bãi Bằng

50

52.000

2.600.000

Cộng:

70

3.660.000

Mã hàng: GDL

Tên hàng: Giấy in Đài Loan

Ngày tháng ghi sổ

Chứng từ

Diễn giải

Số lượng mua

Đơn giá

Thành tiền

Số hiệu

Ngày tháng

A

B

C

D

1

2

3

15/01/2011

MH06/001

15/01/2011

Giấy in Đài Loan

60

82.000

4.920.000

Cộng:

60

4.920.000

Mã hàng: MUC

Tên hàng: Mực in

Ngày tháng ghi sổ

Chứng từ

Diễn giải

Số lượng mua

Đơn giá

Thành tiền

Số hiệu

Ngày tháng

A

B

C

D

1

2

3

16/01/2011

PC06/001

16/01/2011

Mực in

5

190.000

950.000

Cộng:

5

950.000

Tổng cộng:

9.830.000

…, Ngày…tháng…năm….

Người lập

Kế toán trưởng

Thủ trưởng đơn vị

(Ký, họ tên)

(Ký, họ tên)

(Ký, họ tên, đóng dấu)

ĐVCQ: Công ty cổ phần MISA

Đơn vị: Trường tiểu học Mimosa

SỔ CHI TIẾT BÁN HÀNG

Quý 1 năm 2011

Quyển số:……..

Ngày, tháng ghi sổ

Chứng từ

Diễn giải

TKĐƯ                

Doanh thu

Số hiệu

Ngày, tháng

Số lượng

Đơn giá

Thành tiền

A

B

C

D

E

1                

2

3

28/01/2011

0087575

28/01/2011

Ấn phẩm MT

1111

1

19.520.000

19.520.000

31/01/2011

0087576

31/01/2011

Ấn phẩm dịch vụ thông tin

3111

1

12.047.000

12.047.000

28/02/2011

0087577

28/02/2011

Tài liệu điện tử

3111

1

10.210.000

10.210.000

Cộng:

41.777.000

- Sổ này có 01 trang, đánh số từ trang 01 đến trang 01

- Ngày mở sổ: 01/01/2011

….,Ngày….tháng…năm….

Người ghi sổ

Kế toán trưởng

(Ký, họ tên)

(Ký, họ tên)

Độc lập - Tự do - Hạnh phúc

TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (GTGT)

Kỳ tính thuế: tháng 01năm 2011

[02] Người nộp thuế: Đơn vị K

[03] Mã số thuế: 0101243152

[04] Địa chỉ: Ba Đình, Hà Nội

[05] Quận/ huyện: Ba Đình

[06] Tỉnh/Thành phố: Hà Nội

[07] Điện thoại: 04.37688377               [08] Fax: 0437688377

[09] E-mail:

Đơn vị tiền: đồng Việt Nam

STT

CHỈ TIÊU

GIÁ TRỊ HHDV

THUẾ GTGT

A

Không phát sinh hoạt động mua bán trong kỳ
(đánh dấu "X")

[10]

B

Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang

[11]

C

Kê khai thuế GTGT phải nộp Ngân sách nhà nước

I

Hàng hóa, dịch vụ (HHDV) mua vào

1

Hàng hóa, dịch vụ mua vào trong kỳ
([12]=[14]+[16]; [13]=[15]+[17])

[12]

9.830.000

[13]

983.000

a

    Hàng hóa, dịch vụ mua vào trong nước

[14]

[15]

b

    Hàng hóa, dịch vụ nhập khẩu

[16]

[17]

2

Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

a

    Điều chỉnh tăng

[18]

[19]

b

    Điều chỉnh giảm

[20]

[21]

3

Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào ([22]=[13]+[19]-[21])

[22]

983.000

4

Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này

[23]

983.000

II

Hàng hóa, dịch vụ bán ra

1

Hàng hóa, dịch vụ bán ra trong kỳ ([24]=[26]+[27]; [25]=[28])

[24]

31.567.000

[25]

1.578.350

1. 1

Hàng hóa, dịch vụ bán ra không chịu thuế GTGT

[26]

1. 2

Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế GTGT
([27]=[29]+[30]+[32]; [28]=[31]+[33])

[27]

31.567.000

[28]

1.578.350

a

    Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế 0%

[29]

b

    Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế 5%

[30]

31.567.000

[31]

1.578.350

c

    Hàng hóa, dịch vụ bán ra chịu thuế 10%

[32]

[33]

2

Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước

a

    Điều chỉnh tăng

[34]

[35]

b

    Điều chỉnh giảm

[36]

[37]

3

Tổng doanh thu và thuế GTGT của HHDV bán ra
([38]=[24]+[34]-[36], [39]=[25]+[35]-[37])

[38]

31.567.000

[39]

1.578.350

III

Xác định nghĩa vụ thuế GTGT phải nộp trong kỳ

1

Thuế GTGT phải nộp trong kỳ ([40]=[39]-[23]-[11])

[40]

595.350

2

Thuế GTGT chưa khấu trừ hết kỳ này ([41]=[39]-[23]-[11])

[41]

2. 1

Thuế GTGT đề nghị hoàn kỳ này

[42]

2. 2

Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau ([43]=[41]-[42])

[43]

Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về những số liệu đã khai./.

Hà Nội, ngày 10  tháng 02 năm 2011

NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc

ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ

Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)